唯美度作價(jià)16億借殼上市 A股再添一支 化妝品股

導(dǎo)讀：

2014年9月12日，停牌3個(gè)月的江泉實(shí)業(yè)披露重組方案，成立于2007年的化妝品生產(chǎn)（化妝品設(shè)備）和銷售企業(yè)唯美度作價(jià)16億元，借殼江泉實(shí)業(yè)實(shí)現(xiàn)A股上市。江泉實(shí)業(yè)也由此成為A股市場(chǎng)為數(shù)不多的化妝品概念股。

重組方案使江泉實(shí)業(yè)搖身變?yōu)榛瘖y品生產(chǎn)商

根據(jù)江泉實(shí)業(yè)披露的重組方案，它將以除對(duì)華宇鋁電長期股權(quán)投資外的全部資產(chǎn)和負(fù)債置換北京唯美度100%股權(quán)。交易完成后，江泉實(shí)業(yè)搖身變?yōu)橥ㄟ^的化妝品生產(chǎn)商。

重組方案顯示，江泉實(shí)業(yè)置出資產(chǎn)估值6.73億元，置入資產(chǎn)評(píng)估值為16.02億元，差額部分9.29億元將由公司以3.42元/股的價(jià)格，向原唯美度懂事長陳光等9位交易對(duì)方發(fā)行2.71億股股份購買。交易完成后，江泉實(shí)業(yè)將持有北京唯美度100%股權(quán)，其主營業(yè)務(wù)將由發(fā)電、鐵路專用線運(yùn)輸、建筑陶瓷生產(chǎn)、木材貿(mào)易轉(zhuǎn)變?yōu)榛瘖y品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售及服務(wù)。而原唯美度董事長陳光和大股東劉東輝合計(jì)持有上市公司18123.22萬股，持股比例為23.13%,將成為上市公司新任實(shí)際控制人。意凱化妝品生產(chǎn)設(shè)備廠家分享~

北京唯美度化妝品經(jīng)營商 擁有眾多網(wǎng)點(diǎn)

北京唯美度的主營業(yè)務(wù)為美容化妝品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要生產(chǎn)護(hù)膚、洗護(hù)、彩妝和精油等4類產(chǎn)品。唯美度以服務(wù)美容院、SPA會(huì)館客戶為主，旗下有“唯美度”"芭特爾芙萊”"奧瑞拉”“夢(mèng)顏堂”和“咪呀唯美度”等品牌。其中芭特爾芙萊銷售渠道以日化店和百貨為主，唯美度、夢(mèng)顏堂和奧瑞拉等以專業(yè)線渠道，包括美容院、SAP會(huì)館和養(yǎng)生堂。

草案顯示，截至2013年末，北京唯美度總資產(chǎn)為3.67億元，凈資產(chǎn)為2.31億元，其2011年度至2013年度分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1.26億元、1.58億元和1.86億元，凈利潤分別為3277.52萬元、4303.42萬元和4888.54萬元。

據(jù)草案，截至2014年6月30日，北京唯美度共擁有2,600余家直供零售終端網(wǎng)點(diǎn)。其中，唯美度美容院網(wǎng)點(diǎn)1605家，奧瑞拉SPA會(huì)館583家，夢(mèng)顏堂養(yǎng)生會(huì)館72家，芭特爾芙萊百貨和曰化店網(wǎng)點(diǎn)386家。近三年來，其終端網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量以每年400家左右的速度遞增。

據(jù)化妝品乳化設(shè)備小編了解，唯美度旗下品牌，除芭特爾芙萊走日化渠道，采取經(jīng)銷商模式之外，唯美度、奧瑞拉和夢(mèng)顏堂均采取直供終端模式，其“白紙終端"(無化妝品從業(yè)經(jīng)驗(yàn)投資者)的招募頗具特點(diǎn)。此類零售終端缺乏化妝品行業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，需要專業(yè)人士指導(dǎo)，因此對(duì)其輸送服務(wù)理念、管理制度、美容知識(shí)相對(duì)容易。另據(jù)中京民信(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司對(duì)唯美度未來營業(yè)收入的預(yù)測(cè)，其2014年7-12月包括唯美度、奧瑞拉、夢(mèng)顏堂、芭特爾芙萊在內(nèi)四個(gè)品牌約可實(shí)現(xiàn)1.86億元的營收，而2015年，其預(yù)測(cè)營收為3.88億元。